Клиент (участник ООО-застройщика с долей 50%) обратился с задачей приобрести 100% корпоративных прав в акционерном обществе, владеющем правами долгосрочной аренды земельных участков на берегу Черного моря для реализации масштабного гостинично-девелоперского проекта. Необходимо было структурировать сделку с учетом налоговой оптимизации, а также обеспечить возможность корректировки инвестиционной модели проекта под стратегию покупателя.
Проведены переговоры между сторонами сделки, согласована правовая и экономическая структура приобретения 100% акций АО. Осуществлен комплексный due diligence актива, включая проверку прав аренды земельных участков и условий инвестиционного проекта. Выявлены ключевые риски проекта и разработаны рекомендации по корректировке инвестиционной модели до входа в сделку. Подготовлена и согласована структура сделки с использованием комбинации механизма cash-in и прямого приобретения акций для оптимизации налоговой нагрузки. Разработан и сопровождён предварительный договор, фиксирующий ключевые условия сделки и ограничивающий срок выхода на закрытие сделки до 2 месяцев. Сопровождается этап банковской валидации документов для обеспечения финансирования сделки в согласованной структуре перехода прав. Обеспечено юридическое сопровождение перехода к новому инвестиционному проекту с заменой исходной концепции развития актива под стратегию клиента.
Сформирована и реализуется структура приобретения 100% акций АО с контролем над правами долгосрочной аренды земельных участков. Достигнута налоговая оптимизация за счет структурирования сделки (cash-in + прямое приобретение акций). Зафиксирована возможность реализации нового инвестиционного проекта, соответствующего стратегии клиента, вместо исходного проекта. Заключен предварительный договор, обеспечивающий юридическую фиксацию ключевых условий и сроков сделки. Общая сумма сделки составляет 500 000 000 руб.
